자영업자가 아닌 일반 직장인은 퇴직연금 제도에 의해 회사에서 퇴직연금을 의무적으로 가입하도록 되어 있습니다. 회사 입사와 함께 퇴직연금 가입에 대한 안내를 받으신 기억이 있으실 겁니다. 그러나 퇴직연금이 무엇이고, 조회하는 방법과 수령하는 방법에 대해서 제대로 알려주는 회사는 찾아보기 어렵습니다.
우리가 받아야 할 정당한 퇴직금에 대해 제대로 이해하고 나아가 노후 대비와도 연결되어 있기 때문에 관심을 가질 필요가 있습니다. 퇴직연금은 무엇인지, 종류와 조회 및 수령방법까지 모두 알아보겠습니다.
| < 목 차 > 1. 퇴직연금이란? 2. 퇴직연금 용어정리 (DB, DC, IRP) 3. 퇴직연금 조회하기 4. 퇴직연금 수령방법 |
1. 퇴직연금이란?
퇴직연금 제도란 무엇인지 정확히 알고 계신가요? 회사(고용주)는 의무적으로 직원(근로자)에게 퇴직금을 지급하도록 되어 있습니다. 이 퇴직금을 지급하는 방식을 퇴직연금 제도에 의해 직접 근로자에게 지급하는 방식이 아닌 금융회사에서 대행하여 퇴직금을 관리하고 지급하도록 하여 안전하게 보호할 수 있도록 보장하고 있습니다.
퇴직연금 제도에는 확정급여형(DB), 확정기여형(DC), 개인형 퇴직연금(IRP) 3가지 방식으로 구분됩니다. 근로자는 재직 중에 3가지 방식 중 한 가지를 선택할 수 있으며, 퇴직 이후 일시금으로 퇴직금을 수령할 것인지, 연금으로 수령할 것인지 선택할 수 있습니다.
Tip) 퇴직 후 퇴직금 수령 방법을 한 번에 받는 대신 연금으로 선택할 경우 세금을 30% 경감받을 수 있습니다.
Tip) 연금으로 선택할 경우 금융회사에 따라 수수료, 수령방법, 수령기간이 다르기 때문에 비교가 필요합니다.
2. 퇴직연금 용어정리 (DB, DC, IRP)
퇴직연금 선택 및 혜택을 위에서는 위에서 설명한 DB, DC, IRP 용어를 제대로 이해할 필요가 있습니다.
1) 확정급여형(DB)
확정급여형은 다른말로 회사책임형으로 부르기도 합니다. 말 그대로 회사에서 근로자의 퇴직금을 관리하는 방식으로 자금을 운용하여 이익을 보거나 손해를 볼 수 있으며, 이때 발생하는 이익, 손해는 전적으로 회사에 책임이 있으며 최종적으로 근로자가 받게 되는 퇴직금에 변동은 없습니다.
통상적으로 급여의 인상률이 높다면 안정적인 확정급여형을 선택하는 것이 좋습니다.
2) 확정기여형(DC)
확정기여형은 개인이 모든 걸 책임집니다. 말 그대로 퇴직연금에 가입할 기업을 선택하는 것부터 나의 연금을 예금, 펀드, ETF 등을 통해 운용할 수 있습니다.
회사는 근로자 개인 IRP 계좌에 매년 연봉의 1/12 금액을 입금하며, 근로자는 이 금액을 운영하는 것입니다.
그로 인해 수익이 발생할 경우 모두 개인의 수익이 되며, 반대로 손실이 발생할 경우에도 개인의 손실이 되는 겁니다. 그렇기 때문에 제대로 운용할 수 있는 능력이 있을 경우에 선택하시기 바랍니다.
3) 개인형 퇴직연금 IRP
이름만 들으면 새로운 제도로 보일 수 있지만, IRP는 퇴직연금을 수령받을 수 있는 계좌를 부르는 말입니다. 보통 IRP 계좌로 많이 들어보셨을 겁니다.
IRP계좌는 직장인만 만들 수 있는 계좌는 아닙니다. 소득이 있다면 누구나 만들 수 있으며 직장에서의 퇴직연금 운영여부와는 상관없이 개인이 만들어 운용할 수 있습니다.
이 계좌의 장점은 퇴직금으로 적립되는 금액을 제외하고 연간 1,800만 원까지 추가로 납부하는 것이 가능하며, 최대 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
3. 퇴직연금 조회하기
퇴직연금은 통합연금포털 홈페이지에서 쉽게 조회할 수 있습니다. 통합연금포털에서는 다양한 연금에 대한 비교와 내 연금 조회 등 다양한 기능을 제공하고 있습니다.
위 링크를 통해 바로 접속하거나 홈페이지에 접속하여 메인화면 중앙에 '내 연금 조회'를 클릭하실 경우 로그인을 통해 퇴직연금을 조회할 수 있습니다.
회원가입 외 아래와 같이 간편한 방법으로도 로그인할 수 있습니다. 또한 퇴직연금을 최초로 조회하시는 경우라면 3~4일의 기한이 필요하기 때문에 급히 알아보고 싶으신 분들은 미리 신청하시기 바랍니다.
로그인할 경우 확인할 수 있는 항목입니다.
- 국민연금
- 퇴직연금(DB형)
- 퇴직연금(DC형, IRP)
- 개인연금
- 추가연금
개인의 모든 연금에 대한 조회를 포함하여 받을 수 있는 금액이 얼마인지, 가입 경로 등 모든 정보를 한눈에 확인하실 수 있습니다.
4. 퇴직연금 수령방법
퇴직연금을 수령하는 방법으로는 총 2가지가 있습니다.
1) 일시금수령
퇴직 시 모든 퇴직금을 일시금으로 수령하는 방법입니다. 이 경우 퇴직금액에 대한 퇴직소득세와 기타 소득세 16.5%가 부과됩니다.
일시금으로 수령하기 위해서는 가입되어 있는 은행에 따라 지급일이 상이할 수 있으며, 보통 2~3일이 소요됩니다.
2) 연금수령
연금으로 수령할 수 있으며, 장점으로는 일시금수령에서 부과되는 퇴직소득세라 10년간 30% 감면, 11년 차 이후부터는 40%가 감면됩니다.
한 번에 부과되는 퇴직소득세를 감면된 금액으로 나눠서 납부가 가능하기 때문에 일시금수령보다 이득이지만 개인의 상황에 맞게 수령하시기 바랍니다.
연금이란 우리의 권리이며 미래에 대한 희망입니다. 종류는 무엇이며, 용어가 의미하는 것이 무엇인지 알 필요가 있습니다. 또한 운용하는 방법과 수령하는 방법까지 완벽하게 이해하셨으면 좋겠습니다.
